Cara Menuntut Pelepasan Cukai Pendapatan Untuk Premium Insurans Anda

Premium insurans adalah antara pelepasan cukai peribadi yang paling disalahertikan di Malaysia. Had berasingan untuk insurans hayat, KWSP, perlindungan perubatan dan polisi pendidikan sering membawa kepada kekeliruan, tuntutan rendah atau pemfailan yang salah.

Bagi Tahun Pentaksiran 2025, had bantuan pendidikan dan insurans perubatan telah dinaikkan kepada RM4,000. Jika anda telah menuntut kurang daripada itu kerana anda menganggap had RM3,000 lama masih dikenakan, anda patut menyemak semula angka anda sebelum anda memfailkan.

Pelepasan Insurans Tersedia Untuk Tahun Pentaksiran 2025

Tiga kategori pelepasan cukai termasuk premium insurans, dan yang mana satu terpakai bergantung pada jenis perlindungan yang anda miliki.

Kategori Bantuan	Tuntutan Maksimum	Siapa yang Dilindunginya
Insurans hayat dan KWSP	RM3,000 (life) + RM4,000 (EPF)	Diri sendiri dan pasangan (bukan anak-anak)
Insurans pendidikan dan perubatan	RM4,000	Diri sendiri, pasangan, atau anak-anak
Skim Persaraan Swasta (PRS) dan anuiti tertunda	RM3,000	Diri sendiri

Insurans hayat dan pelepasan KWSP mempunyai had gabungan RM7,000, tetapi ia dibahagikan kepada dua baldi berasingan. Sehingga RM3,000 digunakan untuk premium insurans hayat atau caruman KWSP sukarela, dan sehingga RM4,000 meliputi caruman wajib KWSP dan skim lain yang diluluskan.

Penjawat awam berpencen yang tidak mencarum kepada KWSP hanya boleh menuntut had maksimum RM3,000 untuk premium insurans hayat sahaja. Mereka yang membuat caruman KWSP secara sukarela tertakluk kepada pembahagian RM3,000/RM4,000 yang sama.

Jenis Perlindungan Mana yang Layak

Tidak semua jenis perlindungan jatuh dengan kemas ke dalam satu kotak. Jadual di bawah menunjukkan bagaimana setiap jenis insurans memetakan kepada kategori pelepasan yang betul.

Tuntutan Di Bawah	Jenis Perlindungan	Jumlah yang boleh dituntut
Premium insurans hayat	Perlindungan hayat	100% daripada premium
	Perlindungan hilang upaya	100% daripada premium
	Kehidupan/Pendidikan (jika kanak-kanak bukan penama)	100% daripada premium
	Penyakit kritikal (jika dilampirkan pada polisi hayat)	100% daripada premium
Insurans pendidikan dan perubatan	Kad perubatan dan pelan kemasukan ke hospital	100% daripada premium
	Penyakit kritikal (rider kendiri atau kemalangan diri)	60% daripada premium
	Endowmen pendidikan (jika kanak-kanak adalah benefisiari yang dinamakan)	100% daripada premium
	Anuiti tertunda	100% daripada premium
PRS dan anuiti tertunda	Caruman Skim Persaraan Swasta	100% boleh dituntut

Rider yang tidak disengajakan dan pengecualian tidak layak mendapat pelepasan cukai tanpa mengira polisi mana yang mereka lampirkan. Perlindungan penyakit kritikal adalah di mana ia menjadi menarik: anda boleh menuntut 100% di bawah insurans hayat jika ia digabungkan ke dalam polisi hayat, atau 60% di bawah insurans pendidikan dan perubatan jika ia adalah pelan kendiri atau penunggang polisi kemalangan diri. Jika pelepasan insurans hayat anda sudah hampir dengan had RM3,000, menjalankan nombor kedua-dua hala adalah berbaloi dengan beberapa minit yang diperlukan.

Caruman takaful yang termasuk dalam kategori yang sama dianggap sama seperti premium insurans konvensional.

Membaca Penyata Insurans Tahunan Anda

Penanggung insurans anda biasanya akan menghantar penyata premium tahunan kepada anda pada awal Januari atau Februari. Kebanyakan penanggung insurans sudah memecahkan jumlah premium anda yang layak untuk setiap kategori pelepasan, jadi anda tidak perlu menyelesaikannya sendiri.

Kenyataan biasa kelihatan seperti ini:

Jenis Perlindungan	Premium Tahunan (RM)	Boleh dituntut di bawah
Hayat	1,321.47	Insurans hayat
Perubatan	2,018.01	Insurans pendidikan dan perubatan
Penyakit Kritikal	234.90	Insurans hayat (100%) atau Pendidikan dan insurans perubatan (60%)

Jika penyata anda tidak memecahkan premium dengan cara ini, hubungi syarikat insurans anda dan minta penyata pelepasan cukai secara khusus.

Bagaimana Ia Berfungsi Dalam Amalan

Katakan anda mempunyai tiga polisi dengan syarikat insurans yang sama, dan penyata anda menunjukkan angka berikut.

	Kehidupan (RM)	Perubatan (RM)	Penyakit Kritikal (RM)
Dasar A	1,321.47	—	—
Polisi B	981.99	2,018.01	—
Dasar C	1,565.10	—	234.90
Jumlah	3,868.56	2,018.01	234.90

Jumlah insurans hayat anda berjumlah RM3,868.56, tetapi hadnya ialah RM3,000, jadi anda hanya boleh menuntut RM3,000 di sana.

Untuk bahagian penyakit kritikal pada Polisi C, anda mempunyai dua pilihan. Tuntutnya di bawah insurans hayat pada 100% (RM234.90), atau di bawah insurans pendidikan dan perubatan pada 60% (RM140.94). Memandangkan insurans hayat anda sudah maksimum, langkah yang lebih bijak ialah menuntut 60% di bawah pendidikan dan insurans perubatan, di mana anda masih mempunyai ruang.

Itu meninggalkan jumlah pendidikan dan insurans perubatan anda pada RM2,018.01 + RM140.94 = RM2,158.95. Had untuk Tahun Pentaksiran 2025 ialah RM4,000, jadi anda mempunyai baki bilik RM1,841.05 lagi, berbaloi untuk diisi jika anda mempunyai premium kelayakan tambahan.

Kategori Bantuan	Amaun Boleh Dituntut (RM)	Had (RM)	Dituntut (RM)
Insurans hayat	3,868.56	3,000	3,000.00
Insurans pendidikan dan perubatan	2,158.95	4,000	2,158.95
Jumlah		7,000	5,158.95

Sebelum Anda Memfailkan

Beberapa perkara yang patut diselesaikan sebelum anda menyerahkan penyata anda.

Jika anda berkongsi polisi dengan pasangan anda, hanya seorang daripada anda boleh menuntut pelepasan untuk setiap polisi. Adalah berbaloi untuk memutuskan antara anda siapa yang menuntut apa sebelum anda memfailkan, terutamanya untuk polisi atau polisi bersama di mana mana-mana pasangan disenaraikan sebagai pembayar premium. Takaful berfungsi dengan cara yang sama.

Caruman PRS perlu dibuat sebelum 31 Disember 2025 untuk dikira bagi Tahun Pentaksiran 2025. Jika anda terlepas tarikh akhir, catatkannya untuk tahun depan — caruman yang dibuat pada bulan Januari tidak akan dikira secara retroaktif.

Simpan penyata insurans tahunan anda, resit premium dan dokumen polisi. LHDN mempunyai tujuh tahun untuk mengaudit penyata anda, jadi ini bukan dokumen untuk dipadamkan sebaik sahaja anda memfailkan.