Contoh Nombor VAT Malaysia

Apakah Nombor VAT?
VAT, akronim untuk cukai nilai tambah, diwakili oleh Nombor VAT unik, pendaftaran VAT atau ID VAT. Ini ialah nombor yang diberikan oleh kerajaan untuk menjejak cukai perniagaan anda di negara tertentu. Ia digunakan secara meluas, digunakan di EU, India, Jepun, dan 113 negara lain.

Jika anda menghantar barang ke atau dari EU, mempunyai Nombor VAT EU yang sah adalah wajib. Walaupun dalam perdagangan intra-EU di mana kadar VAT adalah sifar, anda masih mesti menunjukkan nombor pendaftaran VAT anda.

Selain itu, peraturan VAT berbeza antara negara EU, bermakna perniagaan yang beroperasi di berbilang negara EU perlu mendaftar untuk Nombor VAT di setiap negara yang mereka berdagang. Anda boleh mengesahkan sebarang nombor VAT di tapak web VIES (Sistem Pertukaran Maklumat VAT) Kesatuan Eropah. VAT berkongsi persamaan dengan Cukai Barang dan Perkhidmatan (GST) yang digunakan oleh negara seperti Singapura dan Australia. Walau bagaimanapun, terdapat perbezaan utama: manakala VAT ialah peratusan nilai ditambah, GST ialah peratusan kadar rata yang kekal malar.

Adalah penting untuk ambil perhatian bahawa nombor VAT tidak sama dengan nombor ID cukai anda. Ia adalah eksklusif untuk sistem cukai nilai tambah. Sistem ini digunakan untuk kebanyakan perkhidmatan dan barangan, berdasarkan peratusan daripada jumlah kos item tersebut.

Apakah Kepentingan Nombor VAT?

Kepentingan Nombor VAT tidak boleh dipandang remeh. Berikut adalah sebab-sebabnya:

• Ia membantu menentukan status cukai pelanggan
• Ia menunjukkan lokasi cukai
• Ia disertakan pada invois untuk pengesanan mudah
• Ia memastikan bahawa pemegang membayar cukai dengan tepat seperti yang ditentukan oleh pihak berkuasa yang sepatutnya

Untuk mana-mana perniagaan yang ingin menjangkau negara lain dan berkembang, nombor VAT adalah penting. Ia boleh membuka pintu untuk berpotensi meningkatkan jualan anda. Selain sebab yang dinyatakan di atas, mendapatkan ID VAT untuk perniagaan anda boleh menjadi kunci untuk beralih daripada jualan terhad kepada pertumbuhan yang ketara.

Kelebihan Nombor VAT untuk Perniagaan Anda

Mendapatkan pendaftaran VAT menawarkan kelebihan hebat untuk perniagaan, seperti meluaskan jangkauan penghantaran produk anda dan meningkatkan keuntungan. Jika anda menjalankan perniagaan di negara pelaksana VAT, anda mempunyai hak untuk menuntut bayaran balik cukai, walaupun daripada urus niaga yang lalu. Walaupun perniagaan anda tidak berdaftar VAT, anda masih layak menuntut bayaran balik cukai, tetapi hanya pada produk dan perkhidmatan yang diperoleh untuk aktiviti perniagaan anda.

Siapa yang Mengeluarkan Nombor VAT?

Pengeluaran Nombor VAT dikawal oleh dasar dan sistem khusus di setiap negara, bermakna negara yang anda sasarkan untuk menjual akan menyediakan pendaftaran VAT untuk perniagaan anda. Jika anda sudah menjual di negara lain tanpa pendaftaran VAT, adalah penting untuk mendaftar segera untuk mengelakkan kemungkinan penalti. Nasib baik, prosedurnya agak seragam di seluruh negara dan agak mudah.

Cara Melindungi Nombor VAT Anda

Jika anda berpangkalan di luar negara VAT, proses untuk memohon nombor VAT biasanya melibatkan langkah berikut:

- Pilih negara yang anda ingin jual dan daftar melalui VAT MOSSnya

- Berikan akaun bank dan butiran perniagaan anda

- Masukkan maklumat hubungan anda

- Jawab soalan tentang sejarah VAT anda

- Semak maklumat

- Selesaikan proses

Menyahkod Nombor VAT

Memahami nombor VAT tidaklah menakutkan seperti yang kelihatan. Nombor VAT boleh berkisar antara 4 hingga 15 digit. Mereka biasanya bermula dengan kod negara dua digit, yang boleh dalam bentuk angka atau abjad (seperti DE untuk Jerman atau IN untuk India). Bergantung pada kod negara, akan ada tambahan 2 hingga 13 digit. Anda boleh menyemak pelbagai format di sini.

Format Nombor VAT

Nombor VAT biasanya bermula dengan kod negara 2 huruf yang mewakili negara asal, diikuti dengan 2-13 aksara abjad angka yang unik. Format berbeza mengikut negara. Berikut adalah beberapa contoh:

Malaysia: W12345678901234

Perancis: FR12345678901

Jerman: DE123456789

United Kingdom (Bukan EU): GB123456789

Bilakah Nombor VAT Tidak Diperlukan?

Jika perniagaan anda melibatkan penjualan produk digital B2B secara eksklusif, tidak perlu memohon nombor VAT. Dalam jualan B2B, anda boleh menggunakan nombor VAT syarikat yang anda jual untuk menuntut semula VAT melalui mekanisme caj terbalik.

Menimbang Kebaikan dan Keburukan Nombor VAT Perniagaan

Berikut ialah beberapa kebaikan dan keburukan mempunyai nombor VAT perniagaan untuk penghantaran antarabangsa dengan Penghantaran Antarabangsa Super

Kelebihan:

- Membolehkan jualan antarabangsa

- Menjadikan anda layak untuk menuntut semula sebahagian daripada VAT

- Baik untuk pemasaran

- Membuka peluang untuk bekerjasama dengan syarikat yang lebih besar

Keburukan:

- Sesetengah pelanggan anda mungkin tidak berdaftar VAT

- Memerlukan pengesanan teliti semua jualan

Faedah pendaftaran VAT jelas mengatasi keburukan. Ia boleh menjadi pengubah permainan yang mendorong anda melepasi rekod jualan anda sebelum ini dan meningkatkan prestasi perniagaan anda. Memandangkan anda mempunyai semua maklumat yang anda perlukan untuk memohon nombor VAT, anda sudah bersedia untuk membawa perniagaan anda ke peringkat seterusnya.

Mohon Nombor VAT di Eropah

Untuk mendaftar untuk Nombor VAT di Eropah, ikut langkah berikut:

• Kenal pasti negara EU tempat anda perlu mendaftar untuk VAT.
• Gunakan kalkulator kastam atau VAT untuk menganggarkan jumlah VAT yang betul untuk transaksi anda.
• Lawati tapak web pihak berkuasa cukai setiap negara atau rujuk peguam cukai untuk memulakan proses pendaftaran.
• Lengkapkan borang pendaftaran VAT dengan butiran tentang perniagaan anda.
• Serahkan dokumen yang diperlukan untuk pendaftaran VAT.

Selepas pendaftaran, anda biasanya akan menerima Sijil VAT dalam masa 2-8 minggu.

Dokumen Penting untuk Pendaftaran VAT

Dokumen yang diperlukan mungkin berbeza mengikut negara, tetapi item yang biasa diminta termasuk:

• Bukti pendaftaran cukai di negara asal anda.
• Tataurusan Persatuan (AoA) atau Sijil Pemerbadanan untuk perniagaan anda.
• Ekstrak daripada pendaftar syarikat kebangsaan yang mengesahkan kewujudan perniagaan anda.
• Bukti perdagangan yang dirancang, seperti invois atau kontrak perdagangan.
• Surat Kuasa atau Surat Kuasa Wakil jika anda melantik ejen cukai tempatan.

Bilakah Anda Memerlukan Nombor VAT?

Menurut Arahan VAT, anda memerlukan Nombor VAT dalam kes berikut:

• Apabila membekalkan perkhidmatan tertakluk kepada VAT, seperti mengimport dari negara bukan EU.
• Apabila berdagang barangan dalam EU (bekalan antara komuniti).
• Apabila menerima perkhidmatan yang mana anda mesti membayar VAT.
• Apabila menyediakan perkhidmatan di mana pelanggan akhir bertanggungjawab untuk membayar VAT.

Selain itu, jika pusing ganti bercukai VAT anda melebihi £85,000, anda mesti mendaftar untuk Nombor VAT DPP.

Di Mana Anda Memerlukan Nombor VAT?

Menjelang 2024, lebih 170 negara akan memerlukan nombor VAT untuk pelbagai barangan dan perkhidmatan. Ini termasuk semua 27 negara EU, serta ekonomi utama seperti:

• United Kingdom
• Australia
• Kanada
• Rusia
• China
• India

Banyak negara Scandinavia dan Amerika Latin juga akan memerlukan nombor VAT. Untuk senarai penuh negara dan format VAT mereka, sila rujuk tapak web pihak berkuasa cukai rasmi.

Adakah saya Memerlukan Nombor VAT untuk Amazon FBA?

Dalam kebanyakan kes, ya—terutamanya apabila penghantaran ke EU atau mana-mana negara tempat VAT dikenakan. Tiada Nombor VAT Amazon FBA bersatu untuk semua negara EU; anda memerlukan nombor VAT yang berasingan untuk setiap negara tempat anda menjual barangan.

Walau bagaimanapun, EU mempunyai ambang jualan untuk penjual FBA. Jika jualan anda di negara EU kekal di bawah ambang ini, anda boleh menggunakan kadar VAT domestik anda dan menghantar cukai dengan sewajarnya. Tetapi jika jualan anda melebihi ambang, anda mesti mendaftar untuk nombor VAT di negara tertentu itu.

Contohnya:

Jika anda adalah Penjual FBA Amazon yang berpangkalan di UK dan ingin menjual ke Jerman, anda boleh menggunakan kadar VAT UK pada jualan Jerman anda jika kadar tersebut kekal di bawah ambang tertentu (mis., $15,000). Jika jualan anda melebihi ambang, anda perlu mendaftar untuk nombor VAT Jerman dan menyerahkan cukai yang dikutip kepada pihak berkuasa Jerman.

Anda boleh mendaftar untuk nombor VAT melalui portal Pusat Penjual Amazon dengan bantuan pembekal perkhidmatan cukai pihak ketiga.

Adakah Mengimport ke AS Memerlukan Nombor VAT?

Tidak, AS tidak memerlukan nombor VAT untuk mengimport barangan. Sebaliknya, AS mengenakan cukai jualan dan duti persekutuan lain ke atas import. Pengimport memerlukan Nombor Pengenalan Majikan (EIN) untuk import AS. Oleh itu, pendaftaran nombor VAT tidak diperlukan semasa penghantaran ke atau dari AS.